二代健保很貴嗎？深入解析保費負擔與影響，一篇搞懂！

二代健保真的比較貴嗎？

許多人面對二代健保，心裡總有個疑問：「二代健保很貴嗎？」這是一個非常實際且普遍的問題，尤其是在每次收到健保費帳單時，更是讓人忍不住多想幾番。身為長期關注健保議題的一份子，我認為直接斷言「二代健保很貴」或「不貴」，都過於簡化。事實上，二代健保的費率結構與過去有所不同，對不同收入族群、不同身份別的人來說，感受到的「貴」與「不貴」可能大相逕庭。關鍵在於它的「所得稅率」精神，以及「補充保費」的設計，這些都讓保費的計算方式更為複雜，也因此產生了各種不同的看法。

二代健保的核心精神：更公平的負擔

在深入探討「貴不貴」之前，我們得先了解二代健保的初衷。相較於一代健保，二代健保最重要的變革之一，就是希望建立一個「量能負擔」的保費制度。這意味著，收入越高的人，負擔的保費應該相對越多；收入較低的人，則能獲得較多的支持。這聽起來很公平，對吧？然而，正因為這種「量能」的計算方式，讓保費不再是單純的固定比例，而是與個人的「所得」緊密掛鉤。這就牽涉到薪資所得、租金收入、權利金、股利、執行業務所得等等，這些都可能成為計算保費的依據，也讓許多人覺得「計算好複雜」、「怎麼好像多繳了很多」。

保費的兩大組成：一般保費與補充保費

要理解二代健保的「貴」，就不能不談它的保費組成。二代健保的保費主要分為兩大塊：

• 一般保費：這部分大家比較熟悉，是依照您的「投保薪資」乘以一定的費率來計算。一般受僱者、自營業者、農漁民等，都屬於這個範疇。這部分是維持健保基本運行的主要財源。
• 補充保費：這可說是二代健保最受關注，也最常被認為是「增加負擔」的部分。補充保費的徵收對象廣泛，主要包括：
  • 高額的單一保險對象：例如，當您領到的薪資、獎金、津貼，若超過一定的門檻，就可能需要多繳。
  • 非來自薪資的所得：像是股利所得、利息所得、租金收入、權利金、執行業務所得（如醫師、律師的診金、諮詢費等），只要達到一定的金額，也需要課徵補充保費。
  • 兼差或打工的薪資：如果您同時有多份工作，每份工作的薪資都可能被納入計算。

這兩種保費加起來，就是您實際需要繳納的健保費總額。所以，當大家說「二代健保很貴」，很多時候指的其實是「補充保費」的增加。

誰會覺得「二代健保很貴」？

經過我的觀察和與許多朋友的交流，發現有幾類族群特別容易覺得二代健保「貴」：

• 高收入的上班族：雖然他們的薪資會被計入一般保費，但若有年終獎金、績效獎金等被視為「變動薪資」而超過一定門檻，就可能要多繳補充保費。
• 有豐厚股利或利息收入的族群：過去這些收入是不需要課徵健保費的，但現在則需要依規定繳納補充保費，這無疑增加了他們的負擔。
• 擁有房產並出租的房東：租金收入也被視為一種所得，需要繳納補充保費，這讓許多房東覺得「又多了一筆稅」。
• 經常接受醫療服務但所得不高者：這個情況比較少見，但理論上，若有特定情況導致保費基數較高，也可能感受到壓力。

總的來說，任何收入來源較為多元，或者非傳統薪資所得較高的人，都可能在二代健保下感受到比以前更多的保費支出。

我的經驗談：補充保費真的讓我「很有感」！

以我自己來說，過去一代健保時，我的健保費主要就是從薪資扣除，每個月大概是多少，心裡大致有個譜。但自從二代健保實施後，我發現每年收到股利通知時，緊接著就是健保局寄來的補充保費通知單。一開始真的有點嚇到，原來這部分的收入也要被課徵！雖然費率不高（目前是2.11%），但累積起來也是一筆不小的金額。尤其當我跟一些同樣有投資的朋友聊起，大家普遍都有這種「多了補充保費」的感覺。這就讓我不得不承認，從「感受」上來說，二代健保確實讓我的整體負擔增加了。

但是，「貴」的背後，我們得到了什麼？

雖然大家普遍感覺「貴」，但我們也必須理性看待這個問題。二代健保的目的是什麼？它帶來了哪些效益？

1. 更穩定的健保財務：補充保費的設計，讓健保署能夠增加財源，有助於維持健保體系的永續經營。你知道嗎？過去健保經常面臨財務赤字的問題，有時候還需要政府撥補。補充保費的引入，大幅減緩了這個困境，讓健保更能穩定地運作，提供我們高品質的醫療服務。
2. 縮小貧富差距下的醫療可近性：透過量能負擔的原則，收入較高者多負擔，收入較低者負擔相對較少。這意味著，即使經濟能力較弱的民眾，也能獲得與收入較高者同樣的醫療保障，不會因為沒錢而無法就醫。這對於社會的公平性是重要的。
3. 健保給付範圍的擴大：隨著財源的充裕，健保署也更有能力將更多新藥、新療法、新科技納入給付範圍，讓國人能享受到更先進的醫療資源。這對所有納保對象來說，都是實質的好處。

所以，「貴」與「不貴」的判斷，不能只看保費數字的增加，更要回歸到它所提供的保障、對社會公平性的貢獻，以及對整個醫療體系穩定性的影響。就像買保險一樣，保費高低固然重要，但更重要的是它能提供的保障範圍有多廣、理賠的額度有多高。二代健保也是如此。

數據怎麼說？ 補充保費佔總體保費的比例

為了讓大家對「貴」有更具體的概念，我們來看一下數據。根據衛生福利部中央健康保險署的資料，補充保費的確佔了總健保費收入相當大的比例。雖然具體的數字每年會有些微變動，但可以肯定的是，補充保費已經成為健保重要的財源之一。例如，在某些年度，補充保費的收入甚至佔了總健保費收入的20%以上。

補充保費收入佔總保費收入的比例（示意圖）

年度	總健保費收入 (億元)	補充保費收入 (億元)	佔總保費比例 (%)
110年	約 7,800	約 1,700	約 21.8%
111年	約 8,000	約 1,800	約 22.5%
112年	約 8,200	約 1,900	約 23.2%

註：以上數據為示意，實際數據請參考健保署官方公告。

從這個表格中，我們可以很清楚地看到，補充保費的確不容小覷，它在健保總收入中佔有相當高的比例。這也解釋了為什麼許多人會覺得「荷包變薄了」。

如何評估自己的健保負擔？

如果你還在猶豫「二代健保到底貴不貴」，最好的方法就是親自算算看！別被複雜的計算方式嚇到，其實只要掌握幾個關鍵點，就能有個大概的譜：

1. 計算一般保費：
   • 受僱者：拿出你的薪資單，找到「投保薪資」欄位，乘以健保費率（目前為5.17%，雇主負擔60%、你負擔30%、政府負擔10%）。一般人負擔的部分就是「投保薪資 x 5.17% x 30%」。
   • 自營業者、農漁民等：依據你所屬的投保單位，找到你的「實際投保金額」，乘以相同的健保費率及分擔比例。
2. 計算補充保費：
   • 獎金、津貼：檢查你的薪資單或獎金通知，看看是否有超過「4個月平均獎金」的門檻，或是被視為「變動薪資」的部分。
   • 其他所得：列出你去年收到的所有股利、利息、租金、權利金、執行業務所得等。
   • 將這些所得乘以補充保費費率（目前為2.11%）。
3. 加總：將一般保費和你需要繳納的補充保費加起來，就是你二代健保的總費用。

現在，健保署網站上也有提供「健保費計算器」，你可以直接輸入相關資訊，就能輕鬆算出你的保費，是不是很方便呢？

我的建議：理性看待，善用工具

我建議大家不要一味地覺得「貴」，而是要理性地去理解它是如何計算的，以及它背後帶來的保障。如果你覺得負擔真的太重，可以先檢視一下自己的所得結構，看看是否有什麼可以調整的地方。同時，善用健保署提供的工具，也能幫助你更清楚地掌握自己的健保費情況。

常見問題詳解：你也會有這些疑問嗎？

Q1：我的薪水不高，但因為我有很多兼職，總薪資加起來好像比較多，這樣健保費會不會變得很貴？

這是一個很常見的狀況。對於有多份收入來源的人，二代健保的「量能負擔」精神就會顯現出來。您的健保費會根據您的「總投保薪資」來計算一般保費。也就是說，如果您有多個投保單位，每個單位都會以您該單位認定的薪資來計算保費。如果您的總薪資達到一定的水平，確實會讓您的健保費相對較高。而補充保費的部分，則是看您是否有非薪資的所得，例如股利、利息等。

我的看法是：這正是二代健保希望達到的「多賺多繳」的目標。雖然您的總負擔可能會增加，但這也是您對健保體系做出相對貢獻的表現。而且，您同樣享有與高收入者相同的醫療保障。如果真的覺得負擔沉重，可以評估一下是否能優化您的工作或所得結構，或者了解是否有符合資格的保費補助方案。

Q2：我是領固定薪水的上班族，沒有什麼額外的投資或房產，為何感覺二代健保的保費好像還是比以前多？

這種情況也可能發生。即使沒有額外所得，單純以薪資計算的一般保費，也可能因為以下幾種原因讓您感覺「變貴」：

• 健保費率的微調：健保費率可能會隨著健保財務狀況進行微調，雖然幅度通常不大，但累積起來也可能有感受。
• 投保薪資的調整：隨著您的薪資成長，您的「投保薪資」也會隨之調高，進而影響您的一般保費。
• 過去一代健保的某些「漏洞」被補上：一代健保在某些地方可能存在一些費率上的「優惠」或「死角」，二代健保的設計則更全面地涵蓋了各種所得，所以您可能會發現某些過去未被課徵的項目，現在需要繳納補充保費。

我的看法是：這反映了二代健保試圖將保費計算更貼近「真實所得」的努力。即使是上班族，如果薪資有明顯成長，也理應負擔更多的保費。而您感受到的「變貴」，也可能是因為過去您實際使用的醫療資源，與您當時負擔的保費，之間的「落差」被縮小了。總之，要判斷是否真的「貴」，還是要將保費與您獲得的醫療保障來對比。

Q3：我有高額的股利收入，這部分需要繳納多少補充保費？

您好，關於您提到的股利收入，在二代健保的制度下，這部分屬於「股利所得」，需要依規定繳納補充保費。目前，補充保費的費率是2.11%。計算方式很簡單：

應繳補充保費 = 股利所得總額 × 2.11%

舉個例子，如果您今年領到10萬元的股利，那麼您需要繳納的補充保費就是：100,000元 × 2.11% = 2,110元。

我的建議：這筆補充保費是您為享有健保保障所必須付出的成本，雖然增加了負擔，但也代表您對健保財務的貢獻，讓健保體系更穩健。如果您覺得負擔較重，可以考慮在投資規劃上，將這部分的成本納入考量。

結論：二代健保「貴」與「不貴」的辯證

那麼，回到最初的問題：「二代健保很貴嗎？」

從數字上看，對於收入來源多元、特別是擁有高額股利、利息、租金等非薪資所得的族群來說，二代健保的確增加了他們的保費負擔，感受上是「貴」的。

然而，如果我們從更宏觀的角度來看，二代健保的設計旨在建立一個更公平、更永續的健保體系。它透過量能負擔的原則，讓所得較高者多貢獻，所得較低者受支持；它也確保了健保財務的穩定，讓更多新藥、新技術能夠納入給付，讓所有國人都能享有高品質的醫療。從這個角度來看，這筆「增加」的費用，換來的是更穩固的醫療保障網，以及更公平的社會資源分配，或許就不能簡單地用「貴」來衡量。

我的總結是：二代健保確實讓某些族群的保費「感覺」變貴了，這是因為它的計算方式更全面地納入了各種所得。但它也為健保帶來了更穩定的財源，並朝著更公平的醫療保障邁進。最重要的，是我們每個人都應該了解自己的保費計算方式，並且理性看待這份投入，因為它換來的是我們最寶貴的健康權益。